来源：证券之星
公司代码：605358 公司简称：立昂微
杭州立昂微电子股份有限公司
杭州立昂微电子股份有限公司全体股东：
(资料图片)
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
州立昂半导体技术有限公司、浙江金瑞泓科技股份有限公司、金瑞泓科技（衢州）有限公司、金瑞
泓微电子（衢州）有限公司、金瑞泓微电子(嘉兴)有限公司、衢州州绿发昂瑞投资合伙企业(有限
合伙)、海宁立昂东芯微电子有限公司、衢州金瑞泓半导体科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司治理、组织结构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、财务会计、生产经营、关联交
易、对外担保、信息系统、信息披露等方面。
财务报告风险、资产管理风险、资金管理风险、销售管理风险、对外担保等领域。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》
，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并报表资产总 错报金额 ≥基准 0.5% 基准 0.3% ≤错报＜基准 错报＜基准 0.3%
额 0.5%
合并报表营业收 错报金额 ≥基准 1% 基准 0.5% ≤错报＜基准 错报＜基准 0.5%
入 1%
合并报表利润总 错报金额 ≥基准 5% 基准 3% ≤错报＜基准 错报＜基准 3%
额 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员存在舞弊；已经发现并报告给管
理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；公司更正已公布
的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重
大错报；公司审计委员会和内部审计机构对公司的内部控制监督无效。
重要缺陷 未按照公认的会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对
于财务报告编制过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表真实、准确；未在合理期限内整改重要缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷和重要缺陷之外，和财务报告相关的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并报表资产总 错报金额 ≥基准 0.5% 基准 0.3% ≤错报＜基准 错报＜基准 0.3%
额 0.5%
合并报表利润总 错报金额 ≥基准 5% 基准 3% ≤错报＜基准 5% 错报＜基准 3%
额
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；制度缺失导致系
统性失效；前期重大缺陷不能得到整改；高级管理人员和关键技术人员流失严重；
其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷 公司决策程序不科学导致决策失误；违犯行业规范；制度缺失导致系统性运行障
碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；其他对公司
负面影响重要的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双
重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双
重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：王敏文
杭州立昂微电子股份有限公司
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